Financiele ontwikkelingen
We verantwoorden onze financiële cijfers op hoofdlijnen. Dat betekent dat we afwijkingen alleen toelichten wanneer ze € 50.000 of hoger zijn. De post “overig” gaat telkens over één of meerdere afwijkingen die kleiner zijn dan € 50.000.
Posten die politiek relevant zijn lichten we wel toe.
Bij de toelichting op het financiële resultaat nemen we voordelen op als een positief bedrag en nadelen als een negatief bedrag.
We ronden de bedragen af op € 1.000. Hierdoor kunnen afrondingsverschillen ontstaan.
(bedragen x € 1.000) | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
Actualisatie begroting 2021-2025 | |||||
1. Algemene uitkering (septembercirculaire 2021) We actualiseren de begroting op basis van de septembercirculaire 2021. De opbrengst stijgt door het accres, het niet doorgaan van de opschalingskorting in 2022, actualisatie van het nieuwe verdeelstelsel. | 1.711 | 2.343 | 1.547 | 1.673 | 1.990 |
2. Algemene uitkering (coronacompensatie) We ontvangen nog extra coronacompensatie. Het grootste gedeelte is een afrekening van de compensatie die we in 2020 ontvingen. De compensatie reserveren we voor de kosten die we nog verwachten. | -646 | -180 | 0 | 0 | 0 |
3. Algemene uitkering compensatie meerkkosten jeugd (septembercirculaire 2021) In de septembercirculaire ontvangen we de compensatie van de meerkosten Jeugd. | 130 | 3.233 | 1.982 | 1.815 | 1.614 |
4. Algemene uitkering (compensatie meerkosten Jeugd) De compensatie van de meerkosten Jeugd verwerken we neutraal in de begroting. Het is belangrijk te vermelden dat dit algemeen geld is. Het is voor de gemeente vrij in te zetten. Binnenkort stelt de gemeenteraad de Regiovisie Jeugdzorg 2022-2025 vast. Daarin zijn voorstellen opgenomen om een deel van dit geld te besteden. We verwerken dat in de eerste bestuursrapportage 2022. | -130 | -3.233 | -1.982 | -1.815 | -1.614 |
5. Personeelskosten Door krapte op de arbeidsmarkt vulden we vacatures niet of later in. Bij het vertrek van medewerkers vragen we ons nog kritischer af of een vacature ingevuld moet worden. Past de taak nog in het toekomstbeeld, kunnen we dit ook op een andere manier invullen? Hierdoor ontstaat er een incidenteel voordeel op de loonkosten maar maken we ook minder rendabele uren. | 618 | 0 | 0 | 0 | 0 |
6. Rendabele uren We rekenden minder uren toe aan investeringen, Grondbedrijf en voorzieningen (rendabele producten). Een belangrijke oorzaak is de krapte op de arbeidsmarkt. Hierdoor zijn vacatures niet of later ingevuld dan verwacht. De personeelskosten zijn hierdoor lager. Ook liepen enkele projecten vertraging op door de coronacrisis. Ook waren er andere prioriteiten bij projecten. | -642 | 0 | 0 | 0 | 0 |
7. Projectleiderspool We hebben te maken met complexe vraagstukken. Een voorbeeld hiervan is de omgevingswet. Hierdoor is er behoefte aan projectleiders. De kosten van een nieuwe projectleiderspool brengen we ten laste van de reserve optimalisatie bedrijfsvoering. | 0 | -100 | -100 | -100 | 0 |
8. Reserve optimalisatie bedrijfsvoering De kosten van een nieuwe projectleiderspool brengen we ten laste van de reserve optimalisatie bedrijfsvoering. | 0 | 100 | 100 | 100 | 0 |
9. Vrijval reserve optimalisatie bedrijfsvoering Het restant van de reserve optimalisatie bedrijfsvoering boeken we over naar de algemene reserve. | 400 | 0 | 0 | 0 | 0 |
10. Algemene reserve Het restant van de reserve optimalisatie bedrijfsvoering boeken we over naar de algemene reserve. | -400 | 0 | 0 | 0 | 0 |
11. Coronabudget In totaal ontvingen we via de algemene uitkering € 3.775.000 aan compensatie voor de kosten van de coronacrisis. Tot nu toe maakten we voor € 3.262.000 kosten. Het verschil reserveren we voor de kosten die we nog verwachten. | 359 | 123 | 13 | 0 | 0 |
12. Verkiezingen Het organiseren van de Tweede Kamerverkiezingen volgens de coronaregels kostte meer geld. We betalen dit uit het coronabudget. | -59 | 0 | 0 | 0 | 0 |
13. Compensatie Jeugdhulp We zetten de ontvangen compensatie Jeugdhulp in om de extra kosten van de jeugdzorginstellingen, waaronder Jeugdbescherming Brabant, te betalen (zie programma 6). | 123 | 62 | 64 | 61 | 63 |
14. Herstelfonds Vitaal & Veerkrachtig Etten-Leur De gemiste opbrengst toeristenbelasting 2022 (zie ook programma 3), het uitstellen van de huurverhoging en zelfredzaamheid van sportverenigingen (programma 5) brengen we ten laste van het herstelfonds 'Vitaal & Veerkrachtig Etten-Leur'. | 0 | 193 | 83 | 83 | 0 |
15. Rente Door de lage rentestand lenen we tegen een negatieve rente. | 81 | 0 | 0 | 0 | 0 |
16. Onderhoud en ontwikkeling software Omdat de aandacht uitging naar de stabiliteit en betrouwbaarheid van de nieuwe infrastructuur gaven we minder uit aan onderhoud en ontwikkeling van software. | 106 | 0 | 0 | 0 | 0 |
17. Bijdrage Belastingsamenwerking West-Brabant We actualiseren de bijdrage van de gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking West-Brabant op basis van de vastgestelde begroting. | 0 | -57 | -57 | -57 | -57 |
18. Stelpost indexering Gemeenschappelijke regelingen We verwerkten de begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen. Hierdoor verlagen we de stelpost die we daarvoor opnamen. | 0 | 150 | 150 | 150 | 150 |
19. Voorziening APPA Bureau RAET berekende voor ons de hoogte van de voorziening Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA). Het rentepercentage is geactualiseerd. | 232 | 0 | 0 | 0 | 0 |
20. Straatparkeren Door de coronamaatregelen behaalden we de begrote inkomsten van het straatparkeren niet. Het fiscaliseren van parkeren voeren we later in. | -81 | 0 | 0 | 0 | 0 |
21. Verlaging rentepercentage We passen het rentepercentage aan van 1,0% naar 0,5%. Hierdoor kunnen we minder lasten doorberekenen aan de riolering. | 0 | -125 | -125 | -125 | -125 |
22. Verlaging overheadpercentage We passen het overheadpercentage aan van 90% in 2021 naar 84% in 2022. Hierdoor is de doorberekening naar kostendekkende producten, kredieten en Grondbedrijf lager. | 0 | -100 | -110 | -110 | -110 |
23. Overig Eén of meerdere afwijkingen, kleiner dan € 50.000. | 38 | -8 | 26 | 66 | 77 |
Totaal wijzigingen | 1.840 | 2.401 | 1.591 | 1.741 | 1.988 |