Toelichting mutatie reserves

Algemene reserves
Vanaf 2022 voegen we jaarlijks € 500.000 toe aan de algemene reserves om onze financiële positie te verbeteren.

In 2022 onttrekken we € 1.250.000 aan de algemene reserves. Deze onttrekking doen we om de niet te activeren kosten van de Nobelaer te dekken.

Bestemmingsreserves (dekkingsreserves)
Deze reserves zetten we voor € 812.000 (€ 526.000 + € 286.000) in als dekking om af te schrijven op activa met economisch nut (onderwijs- en sportaccommodaties).

Bestemmingsreserves (overig)

Toevoeging
In 2022 voegen we geen bedragen toe aan de bestemmingsreserves.

Onttrekking
In totaal onttrekken we € 805.000 aan de bestemmingsreserves:

• Reserve volkshuisvesting: inzet voor project tijdelijke woningen (€ 100.000)

• Reserve landschapsbeheer: inzet voor verbetering wandel- en fietspaden (€ 50.000)

• Reserve optimalisatie bedrijfsvoering: inzet voor kosten projectleiderspool (€ 100.000)

• Reserve automatisering: dekking kosten projectautomatisering (€ 150.000)

• Reserve electronische dienstverlening: dekking kosten (€ 48.000)

• Reserve nog uit te voeren werkzaamheden: dekking voor een aantal activiteiten waarvan we de uitvoering (gedeeltelijk) overhevelen van 2021 naar 2022. Het gaat om bezuiniging op subsidies, budget Gemeentelijk Verkeers- en vervoersplan (GVVP), invoering Omgevingswet en uitvoering Transvisie Warmte. In totaal € 357.000.

Reserves Grondbedrijf

Toevoeging
In totaal voegen we € 1.963.000 toe aan de reserves van het Grondbedrijf:

• tussentijdse winstnemingen op diverse grondexploitaties (€ 1.383.000);

• bijdrage aan de reserve compenserend groen naar rato van de grondverkopen binnen de grondexploitaties (€ 21.000);

• saldoregulatie tussen reserves Grondbedrijf (€ 554.000);

• bijdrage aan de reserve cultuur naar rato van de grondverkopen binnen de grondexplotaties (€ 5.000).

Onttrekking
In totaal onttrekken we € 711.000 aan de reserves van het Grondbedrijf:

• Reserve StructuurvisiePlus: saldoregulatie tussen reserves Grondbedrijf (€ 554.000);

• Reserve StructuurvisiePlus: dekking saldo verspreide percelen (€ 32.000);

• Reserve compenserend groen: dekking kosten aanleg ecologische verbindingszones (€ 75.000);

• Reserve Cultuur: dekking kosten voor het verbeteren van de openbare ruimte (€ 50.000).